Form 1099-B, Broker- und Tauschbörsenerlöse

Der Form 1099-B, Erlöse aus Broker- und Tauschbörsengeschäften Skill extrahiert Daten aus Formularen 1099-B, die von Brokern oder Tauschbörsen ausgefüllt werden, um Gewinne oder Verluste im Laufe eines Steuerjahres zu melden. Formulare 1099-B enthalten in der Regel Informationen zu Wertpapieren oder Vermögensgegenständen, die an einem von einem Broker abgewickelten Vorgang beteiligt sind. Steuerpflichtige Privatpersonen erhalten das bereits ausgefüllte Formular von ihren Brokern oder der Tauschbörse und übertragen die Angaben in das Formular 8949, um ihre vorläufigen Gewinne und Verluste zu berechnen. Der Skill „Form 1099-B, Erlöse aus Broker- und Tauschbörsengeschäften“ ist ein Preview‑Skill. Er wurde mit einer begrenzten Anzahl von Dokumenten trainiert und soll Ihnen den schnellen Einstieg in die Verarbeitung von Formularen 1099-B ermöglichen. Für den Produktionseinsatz müssen Sie den Skill möglicherweise mit eigenen Dokumentbeispielen weitertrainieren.

Der Skill „Form 1099-B, Erlöse aus Broker- und Tauschbörsengeschäften“ wurde darauf trainiert, Formulare für die Steuerjahre 2021, 2022 und 2023 zu verarbeiten.

Dieser Skill erkennt handschriftlichen Text. Die Option ist standardmäßig aktiviert. Wenn Sie keine handschriftlich ausgefüllten Formulare importieren, deaktivieren Sie die Option Handwritten in den Skill-Einstellungen.

Länder und Sprachen

Länder	Sprachen
USA	English

Extrahierte Felder

Grundlegende Formularinformationen

Feld	Beschreibung
Void	Gibt an, dass das verarbeitete Formular annulliert werden soll.
Corrected	Gibt an, dass das verarbeitete Formular zur Korrektur zuvor übermittelter Daten eingereicht wird.
Year	Das Berichtsjahr.

Klassifizierung nach Formular 8949

Feld	Beschreibung
Zutreffendes Kontrollkästchen auf Formular 8949	Gibt an, wo dieser Vorgang in Formular 8949 zu melden ist. Mögliche Codewerte: Code A (kennzeichnet einen kurzfristigen Vorgang, für den die Anschaffungskosten oder eine andere Bemessungsgrundlage dem IRS gemeldet werden) Code B (kennzeichnet einen kurzfristigen Vorgang, für den die Anschaffungskosten oder eine andere Bemessungsgrundlage dem IRS nicht gemeldet werden) Code D (kennzeichnet einen langfristigen Vorgang, für den die Anschaffungskosten oder eine andere Bemessungsgrundlage dem IRS gemeldet werden) Code E (kennzeichnet einen langfristigen Vorgang, für den die Anschaffungskosten oder eine andere Bemessungsgrundlage dem IRS nicht gemeldet werden) Code X (wird verwendet, wenn die Haltedauer eines Vorgangs unbekannt ist).

Zahlerdetails

Feld	Beschreibung
Name	Name, Adresse, Telefonnummer und Steuerliche Identifikationsnummer (TIN) des Zahlers.
Street	Name, Adresse, Telefonnummer und Steuerliche Identifikationsnummer (TIN) des Zahlers.
City	Name, Adresse, Telefonnummer und Steuerliche Identifikationsnummer (TIN) des Zahlers.
State	Name, Adresse, Telefonnummer und Steuerliche Identifikationsnummer (TIN) des Zahlers.
Country	Name, Adresse, Telefonnummer und Steuerliche Identifikationsnummer (TIN) des Zahlers.
ZIP Code	Name, Adresse, Telefonnummer und Steuerliche Identifikationsnummer (TIN) des Zahlers.
Phone	Name, Adresse, Telefonnummer und Steuerliche Identifikationsnummer (TIN) des Zahlers.
TIN	Name, Adresse, Telefonnummer und Steuerliche Identifikationsnummer (TIN) des Zahlers.

Empfängerdaten

Feld	Beschreibung
Name	Name, Adresse und Steuerliche Identifikationsnummer (TIN) des Empfängers.
Straße	Name, Adresse und Steuerliche Identifikationsnummer (TIN) des Empfängers.
Stadt	Name, Adresse und Steuerliche Identifikationsnummer (TIN) des Empfängers.
Bundesstaat	Name, Adresse und Steuerliche Identifikationsnummer (TIN) des Empfängers.
Land	Name, Adresse und Steuerliche Identifikationsnummer (TIN) des Empfängers.
PLZ	Name, Adresse und Steuerliche Identifikationsnummer (TIN) des Empfängers.
TIN	Name, Adresse und Steuerliche Identifikationsnummer (TIN) des Empfängers.

Konto- und Identifikationsinformationen

Feld	Beschreibung
Kontonummer	Die eindeutige Nummer, mit der der Zahlende den Zahlungsempfänger identifiziert.
2. TIN-Benachrichtigung	Gibt an, ob der Zahlende vom IRS innerhalb von 3 Kalenderjahren zweimal darüber benachrichtigt wurde, dass die vom Zahlenden angegebene Steuerliche Identifikationsnummer (TIN) falsch war.
CUSIP-Nummer	Die eindeutige Kennung, die jedem beim Committee on Uniform Securities Identification Procedures (CUSIP) registrierten Wertpapier zugewiesen ist.
FATCA-Meldepflicht	Gibt an, dass die Meldepflicht gemäß FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) erfüllt ist.

Transaction-Details

Feld	Beschreibung
Beschreibung	Bei Aktien- und Schuldverschreibungen: die Beschreibung der ausgetauschten Aktien oder Anteile. Bei Aktien: die Klasse bzw. Klassen der ausgetauschten Aktien (z. B. Vorzugs-, Stammaktien usw.). Bei Tauschgeschäften: die Beschreibung der erbrachten Dienstleistung oder des bereitgestellten Vermögens.
Erwerbsdatum	Das Erwerbsdatum der veräußerten Wertpapiere.
Verkaufs- oder Veräußerungsdatum	Das Handelstag-Datum des Verkaufs oder Tauschs.

Finanzinformationen

Feld	Beschreibung
Erlöse	Die Bruttoerlöse aus allen Veräußerungen (einschließlich Leerverkäufen) von Wertpapieren, Rohstoffen, Optionen, Wertpapierterminkontrakten oder Forwardkontrakten.
Anschaffungs- oder sonstige Basis	Die angepasste Basis aller veräußerten Wertpapiere, es sei denn, das Wertpapier ist nicht abgedeckt.
Aufgelaufener Marktdiscount	Der Betrag des aufgelaufenen Marktdiscounts.
Nicht anerkannter Verlust aus Wash Sale	Jeder Verlust, der nicht anerkannt wird, wenn Verkauf und Kauf im selben Konto in Bezug auf abgedeckte Wertpapiere mit derselben CUSIP-Nummer erfolgen.

Klassifizierung von Gewinn/Verlust

Feld	Beschreibung
Kurzfristiger Gewinn oder Verlust	Gibt den Gewinn oder Verlust aus dem Verkauf eines Kapitalvermögenswerts an, der ein Jahr oder weniger gehalten wurde.
Langfristiger Gewinn oder Verlust	Gibt den Gewinn oder Verlust aus dem Verkauf eines Kapitalvermögenswerts an, der länger als ein Jahr gehalten wurde, bevor er veräußert wurde.
Ordentlich	Gibt an, dass der Gewinn oder Verlust aus dem Verkauf eines Wertpapiers oder eines anderen Vermögenswerts als ordentliche Einkünfte bzw. ordentlicher Verlust behandelt wird und nicht als Kapitalgewinn oder -verlust.

Erlöse aus

Feld	Beschreibung
Collectibles	Gibt an, ob die Erlöse aus einem Vorgang mit Sammlerstücken stammen. Mögliche Werte: Collectibles, QOF (Veräußerung eines Anteils an einem Qualified Opportunity Fund).
QOF	Gibt an, dass der gemeldete Vorgang die Veräußerung (z. B. Verkauf, Tausch oder sonstige Übertragung) einer Anlage in einen Qualified Opportunity Fund ist.

An die IRS gemeldet

Feld	Beschreibung
Bruttoerlös	Der Gesamtbetrag des aus dem Verkauf eines Wertpapiers, eines Rohstoffs oder eines anderen Vermögenswerts erhaltenen Geldes, bevor Provisionen, Gebühren oder andere Kosten abgezogen werden.
Nettoerlös	Der Gesamterlös aus einem Verkauf, nachdem bestimmte Kosten, wie Provisionen und Übertragungssteuern, abgezogen wurden.

Quellensteuer und Meldung

Feld	Beschreibung
Verlust nicht zulässig	Gibt an, dass ein Verlust basierend auf der Höhe des Erlöses nicht zulässig ist.
Anschaffungskosten an IRS gemeldet	Gibt an, ob die Anschaffungskosten an die IRS gemeldet wurden.

Futures und Devisenkontrakte

Feld	Beschreibung
Realisierter Gewinn oder Verlust aus geschlossenen Kontrakten (dieses Jahr)	Der vom Zahler im laufenden Jahr realisierte Gewinn oder Verlust aus geschlossenen, regulierten Futures- oder Devisenkontrakten.
Nicht realisierter Gewinn oder Verlust aus offenen Kontrakten (Vorjahr)	Der nicht realisierte Gewinn oder Verlust aus offenen, regulierten Futures- oder Devisenkontrakten im vorherigen Jahr.
Nicht realisierter Gewinn oder Verlust aus offenen Kontrakten (dieses Jahr)	Der nicht realisierte Gewinn oder Verlust aus offenen, regulierten Futures- oder Devisenkontrakten im laufenden Jahr.
Gesamtgewinn oder -verlust aus Kontrakten	Der Gesamtgewinn oder -verlust des Jahres aus regulierten Futures- oder Devisenkontrakten.

Tauschgeschäfte

Feld	Beschreibung
Tausch	Die Bruttobeträge, die ein Mitglied oder Kunde einer Tauschbörse erhalten hat.

Informationen zu Staat 1

Feld	Beschreibung
Name des Bundesstaats	Informationen zu Meldenden, die am Combined Federal/State Filing Program teilnehmen und/oder dazu verpflichtet sind, Papierkopien dieses Formulars bei einer staatlichen Steuerbehörde einzureichen.
Bundesstaatliche Identifikationsnummer	Informationen zu Meldenden, die am Combined Federal/State Filing Program teilnehmen und/oder dazu verpflichtet sind, Papierkopien dieses Formulars bei einer staatlichen Steuerbehörde einzureichen.
Einbehaltene bundesstaatliche Steuer	Informationen zu Meldenden, die am Combined Federal/State Filing Program teilnehmen und/oder dazu verpflichtet sind, Papierkopien dieses Formulars bei einer staatlichen Steuerbehörde einzureichen.

Informationen zu Staat 2

Feld	Beschreibung
Name des Staates	Informationen zu Einreichenden, die am Combined Federal/State Filing Program teilnehmen und/oder verpflichtet sind, Papierkopien dieses Formulars bei einer staatlichen Steuerbehörde einzureichen.
Staatliche Identifikations-Nr.	Informationen zu Einreichenden, die am Combined Federal/State Filing Program teilnehmen und/oder verpflichtet sind, Papierkopien dieses Formulars bei einer staatlichen Steuerbehörde einzureichen.
Einbehaltene staatliche Steuer	Informationen zu Einreichenden, die am Combined Federal/State Filing Program teilnehmen und/oder verpflichtet sind, Papierkopien dieses Formulars bei einer staatlichen Steuerbehörde einzureichen.

Wichtige Felder

Jahr
Zahlerangaben/Steuerliche Identifikationsnummer (TIN)
Empfängerangaben/Name
Empfängerangaben/Steuerliche Identifikationsnummer (TIN)

​Länder und Sprachen

​Extrahierte Felder

​Grundlegende Formularinformationen

​Klassifizierung nach Formular 8949

​Zahlerdetails

​Empfängerdaten

​Konto- und Identifikationsinformationen

​Transaction-Details

​Finanzinformationen

​Klassifizierung von Gewinn/Verlust

​Erlöse aus

​An die IRS gemeldet

​Quellensteuer und Meldung

​Futures und Devisenkontrakte

​Tauschgeschäfte

​Informationen zu Staat 1

​Informationen zu Staat 2

​Wichtige Felder

Länder und Sprachen

Extrahierte Felder

Grundlegende Formularinformationen

Klassifizierung nach Formular 8949

Zahlerdetails

Empfängerdaten

Konto- und Identifikationsinformationen

Transaction-Details

Finanzinformationen

Klassifizierung von Gewinn/Verlust

Erlöse aus

An die IRS gemeldet

Quellensteuer und Meldung

Futures und Devisenkontrakte

Tauschgeschäfte

Informationen zu Staat 1

Informationen zu Staat 2

Wichtige Felder