Form 1099-R, Distributionen aus Renten, Annuitäten usw.

Der Skill Form 1099-R, Distributionen aus Renten, Annuitäten usw. extrahiert Daten aus Formularen 1099-R. Diese sind jährliche Meldungen über Distributionen aus Renten, Annuitäten, Alters- oder Gewinnbeteiligungsplänen, individuellen Altersvorsorgekonten, Versicherungsverträgen usw. Dieses Formular muss entweder von der Person, die solche Zahlungen geleistet hat, oder vom Verwalter des entsprechenden Plans erstellt werden und wird anschließend sowohl dem US Internal Revenue Service (IRS) als auch dem Empfänger dieser Zahlungen übermittelt. Für jeden Empfänger ist ein separater Bericht zu erstellen. Für einen einzelnen Empfänger können mitunter mehrere Berichte erforderlich sein. Der Skill „Form 1099-R, Distributionen aus Renten, Annuitäten usw.“ ist ein Preview‑Skill. Er wurde mit einem begrenzten Satz von Dokumenten trainiert und soll Ihnen helfen, schnell mit der Verarbeitung von Formularen 1099-R zu beginnen. Für den produktiven Einsatz müssen Sie den Skill möglicherweise mit eigenen Dokumentbeispielen weitertrainieren. Dieser Skill erkennt handschriftlichen Text. Die Option ist standardmäßig aktiviert. Wenn Sie keine handschriftlichen Formulare importieren, deaktivieren Sie die Option Handschriftlich in den Skill-Einstellungen.

Länder und Sprachen

Länder	Sprachen
USA	English

Extrahierte Felder

Grundlegende Formularinformationen

Feld	Beschreibung
Ungültig	Gibt an, dass das verarbeitete Formular für ungültig erklärt werden soll.
Korrigiert	Gibt an, dass das verarbeitete Formular eingereicht wird, um zuvor übermittelte Daten zu korrigieren.
Jahr	Das Berichtsjahr.

Zahlerdetails

Feld	Beschreibung
Name	Name, Adresse und Telefonnummer des Zahlers.
Straße	Name, Adresse und Telefonnummer des Zahlers.
Stadt	Name, Adresse und Telefonnummer des Zahlers.
Bundesland	Name, Adresse und Telefonnummer des Zahlers.
Postleitzahl	Name, Adresse und Telefonnummer des Zahlers.
Land	Name, Adresse und Telefonnummer des Zahlers.
Telefon	Name, Adresse und Telefonnummer des Zahlers.

Steuerliche Identifikationsnummern

Feld	Beschreibung
TIN des Zahlers	Die Steuerliche Identifikationsnummer (TIN), die dem Zahler zugewiesen ist.
TIN des Zahlungsempfängers	Die Steuerliche Identifikationsnummer (TIN), die dem Zahlungsempfänger zugewiesen ist.

Empfängerdaten

Feld	Beschreibung
Name	Name und Adresse des Zahlungsempfängers.
Straße	Name und Adresse des Zahlungsempfängers.
Stadt	Name und Adresse des Zahlungsempfängers.
Bundesland	Name und Adresse des Zahlungsempfängers.
Postleitzahl	Name und Adresse des Zahlungsempfängers.
Land	Name und Adresse des Zahlungsempfängers.

Kontoinformationen

Feld	Beschreibung
Kontonummer	Die eindeutige Nummer, die der Zahler zur Identifizierung des Zahlungsempfängers verwendet.

Verteilungsinformationen

Feld	Beschreibung
Bruttoausschüttung	Der Gesamtbetrag, der ausgeschüttet wurde (vor Steuern und anderen Abzügen).
Steuerpflichtiger Betrag	Der ausgeschüttete Betrag, der der Besteuerung unterliegt (falls die zur Berechnung dieses Betrags erforderlichen Daten ermittelt werden können).
Steuerpflichtiger Betrag nicht bestimmt	Gibt an, dass die zur Berechnung eines Betrags für Feld 2a (Steuerpflichtiger Betrag) erforderlichen Daten nicht ermittelt werden können.
Gesamtausschüttung	Gibt an, dass der in Feld 1 (Bruttoausschüttung) angegebene Betrag entweder eine einmalige Zahlung war oder dass die im angegebenen Steuerjahr erhaltene Zahlung die letzte in einer Reihe periodischer oder Teilzahlungen war.
Kapitalgewinn	Der als Kapitalgewinn zu versteuernde Betrag.
Einbehaltene US‑Bundeseinkommensteuer	Der Gesamtbetrag, der als US‑Bundeseinkommensteuer einbehalten wurde.

Arbeitnehmerbeiträge und Wertpapiere

Feld	Beschreibung
Arbeitnehmerbeiträge oder Versicherungsprämien	Der vom Empfänger gezahlte Betrag an Arbeitnehmerbeiträgen oder Versicherungsprämien (steuerlich abzugsfähig im relevanten Steuerjahr).
Nicht realisierte Wertsteigerungen bei Arbeitgeberwertpapieren	Die nicht realisierten Wertsteigerungen von vom Zahlungsempfänger erhaltenen Arbeitgeberwertpapieren.

Verteilungscodes und Kontotypen

Feld	Beschreibung
Verteilungscode	Der Verteilungscode bzw. die Verteilungscodes. Der Zahlende kann bis zu zwei Codes angeben, die vom IRS verwendet werden, um zu prüfen, ob der Zahlungsempfänger korrekte Angaben zu den Zahlungen gemacht hat. Zulässig sind die folgenden Zeichen: Ziffern 1–9 und lateinische Buchstaben A–W.
IRA SEP SIMPLE	Gibt an, dass die Zahlungen aus einem Individual Retirement Account (IRA), einem SEP-IRA-Konto oder einem SIMPLE-IRA-Konto geleistet wurden.

Annuitäten- und Auszahlungsdetails

Feld	Beschreibung
Sonstige	Der aus einem Annuitätenvertrag erhaltene Auszahlungsbetrag. Wenn die Auszahlung an mehrere Empfänger erfolgt, wird auch der Anteil für den im Formular angegebenen Empfänger angezeigt.
Sonstige (%)	Der aus einem Annuitätenvertrag erhaltene Auszahlungsbetrag. Wenn die Auszahlung an mehrere Empfänger erfolgt, wird auch der Anteil für den im Formular angegebenen Empfänger angezeigt.
Ihr Prozentsatz der Gesamtauszahlung	Der Prozentsatz der Auszahlung, den der Empfänger erhalten hat (wenn die Auszahlung an mehrere Empfänger erfolgte).

Verlauf der Mitarbeiterbeiträge

Feld	Beschreibung
Gesamtbetrag der Mitarbeiterbeiträge	Der gesamte Amount der vom Empfänger geleisteten Mitarbeiterbeiträge. Beiträge, die in einem früheren Geschäftsjahr bereits der Steuer unterlagen, werden nicht aufgeführt.

Informationen zum Roth-Konto

Feld	Beschreibung
Amount Allocable to IRR within 5 Years	Der Gesamtbetrag, der als In-Plan-Roth-Rollover zugewiesen werden kann, das innerhalb von 5 Jahren ab dem Datum der ersten Einzahlung auf das Roth-Konto vorgenommen wurde.
First Year of Designated Roth Contributions	Das erste Jahr, in dem der Empfänger eine Einzahlung auf das ausgewiesene Roth-Konto geleistet hat.

Compliance- und Zahlungsinformationen

Feld	Beschreibung
FATCA Filing Requirement	Gibt an, dass die Einreichungspflicht gemäß FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) erfüllt ist.
Date of Payment	Gibt das Zahlungsdatum für meldepflichtige Todesfallleistungen im folgenden Format an: MM/TT/JJJJ.

Angaben zu Bundes- und Kommunalsteuern

Feld	Beschreibung
Einbehaltene Bundesstaatsteuer 1	Bundesstaats- und gemeindespezifische Zahlungs- und Steuerangaben. Enthält die Zahlungsbeträge, die einbehaltene Steuer, die Namen der Bundesstaaten und Gemeinden sowie die dem Zahler in den jeweiligen Bundesstaaten zugewiesenen Steuer-Identifikationsnummern.
Einbehaltene Bundesstaatsteuer 2	Bundesstaats- und gemeindespezifische Zahlungs- und Steuerangaben. Enthält die Zahlungsbeträge, die einbehaltene Steuer, die Namen der Bundesstaaten und Gemeinden sowie die dem Zahler in den jeweiligen Bundesstaaten zugewiesenen Steuer-Identifikationsnummern.
Bundesstaat und Nummer des Zahlers im Bundesstaat 1	Bundesstaats- und gemeindespezifische Zahlungs- und Steuerangaben. Enthält die Zahlungsbeträge, die einbehaltene Steuer, die Namen der Bundesstaaten und Gemeinden sowie die dem Zahler in den jeweiligen Bundesstaaten zugewiesenen Steuer-Identifikationsnummern.
Bundesstaat und Nummer des Zahlers im Bundesstaat 2	Bundesstaats- und gemeindespezifische Zahlungs- und Steuerangaben. Enthält die Zahlungsbeträge, die einbehaltene Steuer, die Namen der Bundesstaaten und Gemeinden sowie die dem Zahler in den jeweiligen Bundesstaaten zugewiesenen Steuer-Identifikationsnummern.
Verteilung auf Bundesstaat 1	Bundesstaats- und gemeindespezifische Zahlungs- und Steuerangaben. Enthält die Zahlungsbeträge, die einbehaltene Steuer, die Namen der Bundesstaaten und Gemeinden sowie die dem Zahler in den jeweiligen Bundesstaaten zugewiesenen Steuer-Identifikationsnummern.
Verteilung auf Bundesstaat 2	Bundesstaats- und gemeindespezifische Zahlungs- und Steuerangaben. Enthält die Zahlungsbeträge, die einbehaltene Steuer, die Namen der Bundesstaaten und Gemeinden sowie die dem Zahler in den jeweiligen Bundesstaaten zugewiesenen Steuer-Identifikationsnummern.
Einbehaltene Kommunalsteuer 1	Bundesstaats- und gemeindespezifische Zahlungs- und Steuerangaben. Enthält die Zahlungsbeträge, die einbehaltene Steuer, die Namen der Bundesstaaten und Gemeinden sowie die dem Zahler in den jeweiligen Bundesstaaten zugewiesenen Steuer-Identifikationsnummern.
Einbehaltene Kommunalsteuer 2	Bundesstaats- und gemeindespezifische Zahlungs- und Steuerangaben. Enthält die Zahlungsbeträge, die einbehaltene Steuer, die Namen der Bundesstaaten und Gemeinden sowie die dem Zahler in den jeweiligen Bundesstaaten zugewiesenen Steuer-Identifikationsnummern.
Name der Gemeinde 1	Bundesstaats- und gemeindespezifische Zahlungs- und Steuerangaben. Enthält die Zahlungsbeträge, die einbehaltene Steuer, die Namen der Bundesstaaten und Gemeinden sowie die dem Zahler in den jeweiligen Bundesstaaten zugewiesenen Steuer-Identifikationsnummern.
Name der Gemeinde 2	Bundesstaats- und gemeindespezifische Zahlungs- und Steuerangaben. Enthält die Zahlungsbeträge, die einbehaltene Steuer, die Namen der Bundesstaaten und Gemeinden sowie die dem Zahler in den jeweiligen Bundesstaaten zugewiesenen Steuer-Identifikationsnummern.
Kommunale Verteilung 1	Bundesstaats- und gemeindespezifische Zahlungs- und Steuerangaben. Enthält die Zahlungsbeträge, die einbehaltene Steuer, die Namen der Bundesstaaten und Gemeinden sowie die dem Zahler in den jeweiligen Bundesstaaten zugewiesenen Steuer-Identifikationsnummern.
Kommunale Verteilung 2	Bundesstaats- und gemeindespezifische Zahlungs- und Steuerangaben. Enthält die Zahlungsbeträge, die einbehaltene Steuer, die Namen der Bundesstaaten und Gemeinden sowie die dem Zahler in den jeweiligen Bundesstaaten zugewiesenen Steuer-Identifikationsnummern.

Wichtige Felder

Jahr
Zahlerangaben/Name
Steuerliche Identifikationsnummer (TIN) des Zahlers
Steuerliche Identifikationsnummer (TIN) des Empfängers
Empfängerangaben/Name
Kontonummer
Bruttoausschüttung
Steuerpflichtiger Betrag

Validierungsregeln

Regel	Beschreibung
Formularjahr vervollständigen	Prüft den Wert im Feld Jahr. Entfernt alle Leerzeichen und wandelt ein zweistelliges Jahr in ein vierstelliges Format um. Beginnen die letzten beiden Ziffern numerisch mit 9, wird der Wert dem 20. Jahrhundert zugeordnet (zum Beispiel wird 99 zu 1999). Andernfalls wird angenommen, dass das Datum aus den 2000er‑Jahren stammt (zum Beispiel wird 24 zu 2024).

​Länder und Sprachen

​Extrahierte Felder

​Grundlegende Formularinformationen

​Zahlerdetails

​Steuerliche Identifikationsnummern

​Empfängerdaten

​Kontoinformationen

​Verteilungsinformationen

​Arbeitnehmerbeiträge und Wertpapiere

​Verteilungscodes und Kontotypen

​Annuitäten- und Auszahlungsdetails

​Verlauf der Mitarbeiterbeiträge

​Informationen zum Roth-Konto

​Compliance- und Zahlungsinformationen

​Angaben zu Bundes- und Kommunalsteuern

​Wichtige Felder

​Validierungsregeln