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Form 1099-R, Distributions from Pensions, Annuities, etc. 스킬은 연금, 연금보험, 퇴직 또는 이익 공유 플랜, 개인퇴직계좌, 보험 계약 등에서 발생하는 분배 내역을 매년 보고하는 Form 1099-R 문서에서 데이터를 추출합니다. 이 양식은 해당 지급을 수행한 사람 또는 해당 플랜의 관리자가 작성해야 하며, 이후 미국 국세청(IRS)과 해당 지급을 받은 수령인에게 제공됩니다. 각 수령인마다 별도의 양식을 작성해야 하며, 한 명의 수령인에 대해 여러 개의 양식이 필요한 경우도 있습니다. Form 1099-R, Distributions from Pensions, Annuities, etc. 스킬은 프리뷰 스킬입니다. 제한된 수의 문서 세트로 학습되었으며, Form 1099-R 처리를 빠르게 시작할 수 있도록 설계되었습니다. 운영 환경에서 사용하려면, 사용자의 문서 샘플로 스킬을 추가 학습(업트레이닝)해야 할 수 있습니다. 이 스킬은 손글씨 텍스트를 인식합니다. 이 옵션은 기본적으로 활성화되어 있습니다. 손글씨 양식을 가져오지 않는 경우, 스킬 설정에서 손글씨 인식 옵션을 비활성화하십시오.

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국가 및 언어

국가언어
USAEnglish

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추출된 필드

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기본 양식 정보

Field설명
Void처리된 양식을 무효 처리해야 함을 나타냅니다.
Corrected처리된 양식이 이전에 제공된 데이터를 정정하기 위해 제출되고 있음을 나타냅니다.
연도보고 대상이 되는 회계 연도입니다.

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납부자 세부 정보

Field설명
Name납부자의 이름, 주소, 전화번호입니다.
Street납부자의 이름, 주소, 전화번호입니다.
City납부자의 이름, 주소, 전화번호입니다.
State납부자의 이름, 주소, 전화번호입니다.
ZIP Code납부자의 이름, 주소, 전화번호입니다.
Country납부자의 이름, 주소, 전화번호입니다.
Phone납부자의 이름, 주소, 전화번호입니다.

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세금 식별번호

FieldDescription
Payer’s TIN지급인에게 부여된 세금 식별번호입니다.
Recipient’s TIN지급을 받는 수취인에게 부여된 세금 식별번호입니다.

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수취인 정보

Field설명
Name지급 수취인의 이름과 주소입니다.
Street지급 수취인의 이름과 주소입니다.
City지급 수취인의 이름과 주소입니다.
State지급 수취인의 이름과 주소입니다.
ZIP Code지급 수취인의 이름과 주소입니다.
Country지급 수취인의 이름과 주소입니다.

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계좌 정보

Field설명
계좌 번호지급인이 지급 수취인을 식별하기 위해 사용하는 고유 번호입니다.

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분배 정보

FieldDescription
Gross Distribution세금 및 기타 공제 전 분배된 총 금액입니다.
Taxable Amount과세 대상이 되는 분배 금액입니다(해당 금액을 계산하는 데 필요한 데이터를 얻을 수 있는 경우에 한함).
Taxable Amount Not Determined상자 2a(Taxable Amount)의 금액을 계산하는 데 필요한 데이터를 얻을 수 없음을 나타냅니다.
Total Distribution상자 1(Gross Distribution)에 명시된 금액이 일시금 지급이었거나, 지정된 과세 연도에 받은 지급이 분할 지급 또는 부분 지급 시리즈 중 마지막 지급분이었음을 나타냅니다.
Capital Gain양도소득으로 과세되는 금액입니다.
Federal Income Tax Withheld원천징수된 미국 연방 소득세 합계 금액입니다.

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직원 기여금 및 증권

Field설명
Employee Contributions or Insurance Premiums보고 대상 과세 연도에 세액 공제가 가능한 직원 기여금 또는 보험료로, 수취인이 납부한 금액입니다.
Net Unrealized Appreciation in Employer’s Securities지급을 받은 수취인이 받은 고용주 발행 증권의 미실현 순평가이익입니다.

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분배 코드 및 계좌 유형

FieldDescription
Distribution Code분배 코드입니다. 지급자는 최대 두 개까지 코드를 지정할 수 있으며, 이 코드는 IRS가 지급 수령인이 지급 내역에 대해 올바른 정보를 제공했는지 판단하는 데 사용됩니다. 허용되는 문자는 숫자 1–9와 라틴 문자 A–W입니다.
IRA SEP SIMPLE지급이 개인 은퇴 계좌(IRA), SEP IRA 계좌 또는 SIMPLE IRA 계좌 중 하나에서 이루어졌음을 나타냅니다.

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연금 및 분배 세부 정보

FieldDescription
Other연금 계약에서 수령한 분배금입니다. 분배가 둘 이상의 수령인에게 이루어진 경우에는, 이 양식에 지정된 수령인에게 배분된 지분도 함께 표시됩니다.
Other (%)연금 계약에서 수령한 분배금의 비율입니다. 분배가 둘 이상의 수령인에게 이루어진 경우에는, 이 양식에 지정된 수령인에게 배분된 지분도 함께 표시됩니다.
Your Percentage of Total Distribution분배가 둘 이상의 수령인에게 이루어진 경우, 귀하가 수령한 분배금의 비율입니다.

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직원 불입 내역

Field설명
직원 불입 합계수취인이 납부한 직원 불입 금액의 합계입니다. 이전 어떤 회계 연도에서 이미 세액공제를 받은 불입금은 포함되지 않습니다.

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Roth 계좌 정보

Field설명
Amount Allocable to IRR within 5 YearsRoth 계좌에 대한 최초 납입일로부터 5년 이내에 수행된 in-plan Roth rollover로 배분할 수 있는 총 금액입니다.
First Year of Designated Roth Contributions수령인이 지정된 Roth 계좌에 처음으로 납입한 연도입니다.

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규정 준수 및 지급 정보

FieldDescription
FATCA Filing Requirement해외 계좌 납세 의무 이행법(Foreign Account Tax Compliance Act, FATCA) 신고 요건이 충족되었음을 지정합니다.
Date of Payment보고 대상 사망 보험금의 지급일을 다음 형식으로 지정합니다: MM/DD/YYYY.

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주 및 지방세 정보

Field설명
State Tax Withheld 1주 및 지방별 지급 및 세금 정보입니다. 지급 금액, 원천 징수된 세액, 주 및 지방자치단체명, 그리고 해당 주에서 지급자에게 부여된 납세자 식별번호를 포함합니다.
State Tax Withheld 2주 및 지방별 지급 및 세금 정보입니다. 지급 금액, 원천 징수된 세액, 주 및 지방자치단체명, 그리고 해당 주에서 지급자에게 부여된 납세자 식별번호를 포함합니다.
State and Payer State Number 1주 및 지방별 지급 및 세금 정보입니다. 지급 금액, 원천 징수된 세액, 주 및 지방자치단체명, 그리고 해당 주에서 지급자에게 부여된 납세자 식별번호를 포함합니다.
State and Payer State Number 2주 및 지방별 지급 및 세금 정보입니다. 지급 금액, 원천 징수된 세액, 주 및 지방자치단체명, 그리고 해당 주에서 지급자에게 부여된 납세자 식별번호를 포함합니다.
State Distribution 1주 및 지방별 지급 및 세금 정보입니다. 지급 금액, 원천 징수된 세액, 주 및 지방자치단체명, 그리고 해당 주에서 지급자에게 부여된 납세자 식별번호를 포함합니다.
State Distribution 2주 및 지방별 지급 및 세금 정보입니다. 지급 금액, 원천 징수된 세액, 주 및 지방자치단체명, 그리고 해당 주에서 지급자에게 부여된 납세자 식별번호를 포함합니다.
Local Tax Withheld 1주 및 지방별 지급 및 세금 정보입니다. 지급 금액, 원천 징수된 세액, 주 및 지방자치단체명, 그리고 해당 주에서 지급자에게 부여된 납세자 식별번호를 포함합니다.
Local Tax Withheld 2주 및 지방별 지급 및 세금 정보입니다. 지급 금액, 원천 징수된 세액, 주 및 지방자치단체명, 그리고 해당 주에서 지급자에게 부여된 납세자 식별번호를 포함합니다.
Name of Locality 1주 및 지방별 지급 및 세금 정보입니다. 지급 금액, 원천 징수된 세액, 주 및 지방자치단체명, 그리고 해당 주에서 지급자에게 부여된 납세자 식별번호를 포함합니다.
Name of Locality 2주 및 지방별 지급 및 세금 정보입니다. 지급 금액, 원천 짵수된 세액, 주 및 지방자치단체명, 그리고 해당 주에서 지급자에게 부여된 납세자 식별번호를 포함합니다.
Local Distribution 1주 및 지방별 지급 및 세금 정보입니다. 지급 금액, 원천 징수된 세액, 주 및 지방자치단체명, 그리고 해당 주에서 지급자에게 부여된 납세자 식별번호를 포함합니다.
Local Distribution 2주 및 지방별 지급 및 세금 정보입니다. 지급 금액, 원천 징수된 세액, 주 및 지방자치단체명, 그리고 해당 주에서 지급자에게 부여된 납세자 식별번호를 포함합니다.

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핵심 필드

  • 연도
  • 지급인 세부 정보/이름
  • 지급인의 TIN
  • 수취인의 TIN
  • 수취인 세부 정보/이름
  • 계좌 번호
  • 총 분배액
  • 과세 대상 금액

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검증 규칙

RuleDescription
Complete Form Year연도 field의 값을 검사합니다. 모든 공백을 제거하고 2자리 연도를 4자리 형식으로 변환합니다. 마지막 두 자리가 숫자이며 9로 시작하는 경우 값을 1900년대로 변환합니다(예: 99 → 1999). 그렇지 않은 경우 연도가 2000년대라고 가정하여 변환합니다(예: 24 → 2024).