国家和语言
| 国家 | 语言 |
|---|---|
| USA | English |
提取字段
基本表单信息
| 字段 | 描述 |
|---|---|
| Void | 表示该已处理表单应作废。 |
| Corrected | 表示该已处理表单是为更正先前提供的数据而提交的。 |
| Year | 报告所属的会计年度。 |
付款方详细信息
| Field | 描述 |
|---|---|
| Name | 付款方的姓名、地址和电话号码。 |
| Street | 付款方的姓名、地址和电话号码。 |
| City | 付款方的姓名、地址和电话号码。 |
| State | 付款方的姓名、地址和电话号码。 |
| ZIP Code | 付款方的姓名、地址和电话号码。 |
| Country | 付款方的姓名、地址和电话号码。 |
| Phone | 付款方的姓名、地址和电话号码。 |
税号
| 字段 | 描述 |
|---|---|
| 付款方 TIN | 分配给付款方的税号（TIN）。 |
| 收款方 TIN | 分配给收款方的税号（TIN）。 |
收款人详情
| Field | 描述 |
|---|---|
| Name | 收款人的名称和地址信息。 |
| Street | 收款人的名称和地址信息。 |
| City | 收款人的名称和地址信息。 |
| State | 收款人的名称和地址信息。 |
| ZIP Code | 收款人的名称和地址信息。 |
| Country | 收款人的名称和地址信息。 |
账户信息
| 字段 | 描述 |
|---|---|
| 账户号码 | 付款人用于标识收款人的唯一号码。 |
分配信息
| Field | 描述 |
|---|---|
| Gross Distribution | 分配总金额（税费和其他扣减之前）。 |
| Taxable Amount | 分配金额中应纳税的部分（如果可以获得计算该金额所需的数据）。 |
| Taxable Amount Not Determined | 表示无法获得计算第 2a 栏（Taxable Amount）金额所需的数据。 |
| Total Distribution | 表示第 1 栏（Gross Distribution）中所列金额为一次性付款，或在指定纳税年度内收到的付款是系列定期或部分付款中的最后一笔。 |
| Capital Gain | 按资本利得征税的金额。 |
| Federal Income Tax Withheld | 作为美国联邦所得税预扣额而被预扣的金额合计。 |
员工缴费和证券
| 字段 | 描述 |
|---|---|
| 员工缴费或保险费 | 由收款人支付的员工缴费或保险费金额（在报告年度内符合税收扣除条件）。 |
| 雇主证券的未实现增值净额 | 收款人所收到的雇主证券的未实现增值净额。 |
分配代码和账户类型
| 字段 | 描述 |
|---|---|
| Distribution Code | 分配代码。付款方最多可以指定两个代码，美国国税局 (IRS) 将根据这些代码判断收款人是否提供了有关付款的正确信息。允许的符号包括：数字 1–9 和拉丁字母 A–W。 |
| IRA SEP SIMPLE | 指定付款是从个人退休账户 (IRA)、SEP IRA 账户或 SIMPLE IRA 账户中支付的。 |
年金和分配明细
| 字段 | 描述 |
|---|---|
| 其他 | 从年金合同中收到的分配金额。如果该分配支付给多个收款人，则还会显示表单中指定收款人所获得的分配份额。 |
| 其他 (%) | 从年金合同中收到的分配金额百分比。如果该分配支付给多个收款人，则还会显示表单中指定收款人所获得的分配份额所占比例。 |
| 您在分配总额中所占百分比 | 收款人实际获得的分配金额在全部分配金额中所占的百分比（如果分配支付给多个收款人）。 |
员工缴款历史
| 字段 | 描述 |
|---|---|
| 员工缴款合计 | 由收件人支付的员工缴款合计。任何在以往财政年度已享受税前扣除的缴款均不包括在内。 |
Roth 账户信息
| Field | 描述 |
|---|---|
| Amount Allocable to IRR within 5 Years | 自首次向 Roth 账户缴款之日起 5 年内，可被分配为计划内 Roth 转换（IRR）的总金额。 |
| First Year of Designated Roth Contributions | 收款人首次向指定 Roth 账户缴款的年度。 |
合规和付款信息
| Field | Description |
|---|---|
| FATCA Filing Requirement | 表明已满足《海外账户纳税合规法案》（FATCA）的申报要求。 |
| Date of Payment | 表明报告范围内身故给付的付款日期，格式为：MM/DD/YYYY。 |
州和地方税务信息
| 字段 | 描述 |
|---|---|
| State Tax Withheld 1 | 特定州和地方辖区的付款及税务信息。包括付款金额、预扣税额、州和地方辖区名称，以及由相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| State Tax Withheld 2 | 特定州和地方辖区的付款及税务信息。包括付款金额、预扣税额、州和地方辖区名称，以及由相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| State and Payer State Number 1 | 特定州和地方辖区的付款及税务信息。包括付款金额、预扣税额、州和地方辖区名称，以及由相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| State and Payer State Number 2 | 特定州和地方辖区的付款及税务信息。包括付款金额、预扣税额、州和地方辖区名称，以及由相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| State Distribution 1 | 特定州和地方辖区的付款及税务信息。包括付款金额、预扣税额、州和地方辖区名称，以及由相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| State Distribution 2 | 特定州和地方辖区的付款及税务信息。包括付款金额、预扣税额、州和地方辖区名称，以及由相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| Local Tax Withheld 1 | 特定州和地方辖区的付款及税务信息。包括付款金额、预扣税额、州和地方辖区名称，以及由相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| Local Tax Withheld 2 | 特定州和地方辖区的付款及税务信息。包括付款金额、预扣税额、州和地方辖区名称，以及由相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| Name of Locality 1 | 特定州和地方辖区的付款及税务信息。包括付款金额、预扣税额、州和地方辖区名称，以及由相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| Name of Locality 2 | 特定州和地方辖区的付款及税务信息。包括付款金额、预扣税额、州和地方辖区名称，以及由相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| Local Distribution 1 | 特定州和地方辖区的付款及税务信息。包括付款金额、预扣税额、州和地方辖区名称，以及由相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| Local Distribution 2 | 特定州和地方辖区的付款及税务信息。包括付款金额、预扣税额、州和地方辖区名称，以及由相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
关键字段
- 年度
- 付款人详细信息/姓名
- 付款人的 TIN
- 收款人的 TIN
- 收款人详细信息/姓名
- 账户号码
- 总分配额
- 应纳税金额
验证规则
| Rule | Description |
|---|---|
| Complete Form Year | 检查 Year 字段中的值。它会去除所有空白字符，并将两位数年份转换为四位数格式。如果最后两位是数字且以 9 开头，则将该值转换为 1900 年代（例如，99 转换为 1999）。否则，视为 2000 年代的年份（例如，24 转换为 2024）。 |