國家與語言
| 國家 | 語言 |
|---|---|
| USA | English |
擷取欄位
表單資訊
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| Form | 指定表單是 1040 或 1040-SR。可能的值：1040、1040-SR。 |
| Year | 表示表單的年度。 |
| Tax Year Beginning Date | 課稅年度的起始日期。 |
| Tax Year Ending Date | 課稅年度的結束日期。 |
| Filing Status | 納稅人的報稅身分。可能的值：Single、Married filing jointly、Married filing separately (MFS)、Head of household (HOH)、Qualifying surviving spouse (QSS)。 |
| Name of MFS Spouse or HOH or QW Child | 符合 MFS、HOH 或 QW 身分之配偶或子女姓名。 |
納稅人資訊
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| First Name | 納稅人的名。 |
| Last Name | 納稅人的姓。 |
| SSN | 納稅人的美國社會安全號碼（SSN）。 |
配偶資料
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| Spouse’s First Name | 納稅人配偶的名字（若為共同申報）。 |
| Spouse’s Last Name | 納稅人配偶的姓氏（若為共同申報）。 |
| Spouse’s SSN | 納稅人配偶的社會安全號碼 SSN（若為共同申報）。 |
地址
| Field | 說明 |
|---|---|
| Home Address | 納稅人的住址。 |
| Apartment Number | 納稅人的住址。 |
| City Town or Post Office | 納稅人的住址。 |
| State | 納稅人的住址。 |
| ZIP Code | 納稅人的住址。 |
| Foreign Country Name | 納稅人的住址。 |
| Foreign Province or State or Country | 納稅人的住址。 |
| Foreign Postal Code | 納稅人的住址。 |
總統選舉競選基金
| Field | Description |
|---|---|
| You | 表示納稅人或其配偶（如為聯合申報）是否已向總統選舉競選基金支付款項。 |
| Spouse | 表示納稅人或其配偶（如為聯合申報）是否已向總統選舉競選基金支付款項。 |
Digital Assets
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| Digital Assets | 表示在申報期間是否有與虛擬貨幣相關的任何收入。可能的值：Yes、No。 |
標準扣除額
| Field | 說明 |
|---|---|
| 本人為受扶養人 | 表示納稅義務人及／或其配偶是否可被申報為受扶養人。 |
| 配偶為受扶養人 | 表示納稅義務人及／或其配偶是否可被申報為受扶養人。 |
| 分開申報或雙重身分外國人 | 表示納稅義務人是否採用分開申報，以及納稅義務人是否為雙重身分外國人（在同一課稅年度內同時為美國居住外僑與非居住外僑）。 |
Age or Blindness - 您
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 截至本年度 1 月 2 日，年齡為 65 歲或以上。 | 表示納稅人在本年度 1 月 2 日時是否已年滿 65 歲或以上。 |
| 失明 | 表示納稅人是否為失明者。 |
年齡或失明狀態－配偶
| Field | 說明 |
|---|---|
| 配偶於本年度1月2日時年滿65歲或以上 | 指出配偶於本年度1月2日是否已滿65歲或以上。 |
| 失明 | 指出配偶是否屬於失明狀態。 |
受扶養親屬
| Field | 說明 |
|---|---|
| More than Four Dependents | 表示納稅人是否有超過四位受扶養親屬。 |
受扶養人（重複群組）
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| Full Name | 關於受扶養人的資訊。 |
| SSN | 關於受扶養人的資訊。 |
| Relationship | 關於受扶養人的資訊。 |
| Child Tax Credit | 關於受扶養人的資訊。 |
| Credit for Other Dependents | 關於受扶養人的資訊。 |
方框 1 群組－工資與所得
| Field | 說明 |
|---|---|
| Box 1a - Total Amount from Form W-2 Box 1 | 納稅人的所得與付款。 |
| Box 1b - Household Employee Wages | 納稅人的所得與付款。 |
| Box 1c - Tip Income | 納稅人的所得與付款。 |
| Box 1d - Medicaid Waiver Payments | 納稅人的所得與付款。 |
| Box 1e - Taxable Dependent Care Benefits from Form 2441 | 納稅人的所得與付款。 |
| Box 1f - Employer-Provided Adoption Benefits from Form 8839 | 納稅人的所得與付款。 |
| Box 1g - Wages from Form 8919 | 納稅人的所得與付款。 |
| Box 1h - Other Earned Income | 納稅人的所得與付款。 |
| Box 1i - Nontaxable Combat Pay Election | 納稅人的所得與付款。 |
| Box 1z - Group Total | 納稅人的所得與付款。 |
第 2 欄群組－利息
| Field | Description |
|---|---|
| 第 2a 欄－免稅利息 | 納稅人的收入與付款。 |
| 第 2b 欄－應稅利息 | 納稅人的收入與付款。 |
Box 3 群組 - 股利
| Field | 說明 |
|---|---|
| Box 3a - Qualified Dividends | 納稅人的收入與付款。 |
| Box 3b - Ordinary Dividends | 納稅人的收入與付款。 |
第 4 欄群組 - IRA 分配金
| Field | 說明 |
|---|---|
| 第 4a 欄 - IRA 分配金 | 納稅人的收入與付款。 |
| 第 4b 欄 - 應稅金額 | 納稅人的收入與付款。 |
第 5 欄群組 - 退休金與年金
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 第 5a 欄 - 退休金與年金 | 納稅人的收入與付款。 |
| 第 5b 欄 - 應稅金額 | 納稅人的收入與付款。 |
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 第 6a 欄 - 社會安全給付 | 納稅人的收入與給付。 |
| 第 6b 欄 - 應稅金額 | 納稅人的收入與給付。 |
| 第 6c 欄 - 採用一次總額選擇方式 | 納稅人的收入與給付。 |
第 7 欄群組 - 資本利得
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 無需附上 Schedule D | 納稅人的所得與付款。 |
| 第 7 欄 - 資本利得或損失 | 納稅人的所得與付款。 |
所得摘要
| Field | 說明 |
|---|---|
| Box 8 - Other Income from Schedule 1 | 納稅人的所得與繳納金額。 |
| Box 9 - Total Income | 納稅人的所得與繳納金額。 |
| Box 10 - Adjustments to Income from Schedule 1 | 納稅人的所得與繳納金額。 |
| Box 11 - Adjusted Gross Income | 納稅人的所得與繳納金額。 |
扣除額
| Field | 說明 |
|---|---|
| Box 12 - Standard Deduction or Itemized Deductions | 納稅人的收入與付款。 |
| Box 13 - Qualified Business Income Deduction | 納稅人的收入與付款。 |
| Box 14 - Total of Boxes 12 and 13 | 納稅人的收入與付款。 |
| Box 15 - Taxable Income | 納稅人的收入與付款。 |
第 16 欄群組 - 稅額計算
| Field | 說明 |
|---|---|
| 1 - Form 8814 | 納稅人的所得與繳款。 |
| 2 - Form 4972 | 納稅人的所得與繳款。 |
| 3 - Other Form | 納稅人的所得與繳款。 |
| 3 - Other Form Name | 納稅人的所得與繳款。 |
| Box 16 - Tax | 納稅人的所得與繳款。 |
稅額與抵免
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 第 17 欄 - 附表 2 所列金額 | 納稅人的所得與繳稅情況。 |
| 第 18 欄 - 第 16 欄與第 17 欄之總計 | 納稅人的所得與繳稅情況。 |
| 第 19 欄 - 兒童稅額抵免 | 納稅人的所得與繳稅情況。 |
| 第 20 欄 - 附表 3 所列金額 | 納稅人的所得與繳稅情況。 |
| 第 21 欄 - 第 19 欄與第 20 欄之總計 | 納稅人的所得與繳稅情況。 |
| 第 22 欄 - 稅額減去兒童稅額抵免 | 納稅人的所得與繳稅情況。 |
| 第 23 欄 - 其他稅款（包括自僱稅） | 納稅人的所得與繳稅情況。 |
| 第 24 欄 - 稅額總計 | 納稅人的所得與繳稅情況。 |
第 25 欄群組 - 預扣之聯邦所得稅
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| Box 25a - Form W-2 | 納稅人的所得與付款。 |
| Box 25b - Form 1099 | 納稅人的所得與付款。 |
| Box 25c - Other Forms | 納稅人的所得與付款。 |
| Box 25d - 群組總計 | 納稅人的所得與付款。 |
付款與稅額抵免
| Field | Description |
|---|---|
| Box 26 - Current Year’s Estimated Tax Payments and Amount Applied from Last Year’s Return | 納稅人的收入與繳納情況。 |
| Box 27 - Earned Income Credit | 納稅人的收入與繳納情況。 |
| Box 28 - Additional Child Tax Credit from Schedule 8812 | 納稅人的收入與繳納情況。 |
| Box 29 - American Opportunity Credit from Form 8863 | 納稅人的收入與繳納情況。 |
| Box 31 - Amount from Schedule 3 | 納稅人的收入與繳納情況。 |
| Box 32 - Total Other Payments and Refundable Credits | 納稅人的收入與繳納情況。 |
| Box 33 - Total Payments | 納稅人的收入與繳納情況。 |
| Box 34 - Overpaid Amount | 納稅人的收入與繳納情況。 |
第 35 欄群組 - 退款資訊
| Field | Description |
|---|---|
| Box 35a - Form 8888 Attached | 指出是否已附上 Form 8888 表格。 |
| Box 35a - Refundable Amount | 退款金額。 |
| Box 35b - Routing Number | 開立帳戶的銀行分行路由號碼。 |
| Checking | 帳戶類型。可用值：Checking（支票帳戶）、Saving（儲蓄帳戶）。 |
| Saving | 帳戶類型。可用值：Checking（支票帳戶）、Saving（儲蓄帳戶）。 |
| Box 35d - Account Number | 帳戶號碼。 |
稅款結算
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| Box 36 - Overpaid Amount to be Applied to Next Year’s Estimated Tax | 納稅人的多繳稅額與欠稅金額。 |
| Box 37 - Owed Amount | 納稅人的多繳稅額與欠稅金額。 |
| Box 38 - Estimated Tax Penalty | 納稅人的多繳稅額與欠稅金額。 |
第三方指定代理人
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 可與 IRS 洽談的其他人 | 納稅人代表的聯絡資訊，該代表已獲授權可與 IRS 討論納稅人的報稅申報表。 |
| 指定代理人姓名 | 納稅人代表的聯絡資訊，該代表已獲授權可與 IRS 討論納稅人的報稅申報表。 |
| 電話號碼 | 納稅人代表的聯絡資訊，該代表已獲授權可與 IRS 討論納稅人的報稅申報表。 |
| PIN | 納稅人代表的聯絡資訊，該代表已獲授權可與 IRS 討論納稅人的報稅申報表。 |
簽名
| Field | 說明 |
|---|---|
| Date | 納稅人的簽名。 |
| Occupation | 納稅人的簽名。 |
| Identity Protection PIN | 納稅人的簽名。 |
配偶簽名
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 日期 | 配偶簽名（若為共同申報）。 |
| 職業 | 配偶簽名（若為共同申報）。 |
| 身分識別保護 PIN 碼 | 配偶簽名（若為共同申報）。 |
| 電話號碼 | 配偶簽名（若為共同申報）。 |
| 電子郵件地址 | 配偶簽名（若為共同申報）。 |
申報表填寫人
| 欄位 | 說明 |
|---|---|
| 填寫人姓名 | 納稅申報表填寫人的詳細資訊（若此申報表由受酬的申報代理人填寫並申報）。 |
| 日期 | 納稅申報表填寫人的詳細資訊（若此申報表由受酬的申報代理人填寫並申報）。 |
| PTIN | 納稅申報表填寫人的詳細資訊（若此申報表由受酬的申報代理人填寫並申報）。 |
| 公司名稱 | 納稅申報表填寫人的詳細資訊（若此申報表由受酬的申報代理人填寫並申報）。 |
| 公司地址 | 納稅申報表填寫人的詳細資訊（若此申報表由受酬的申報代理人填寫並申報）。 |
| 電話號碼 | 納稅申報表填寫人的詳細資訊（若此申報表由受酬的申報代理人填寫並申報）。 |
| 公司 EIN | 納稅申報表填寫人的詳細資訊（若此申報表由受酬的申報代理人填寫並申報）。 |
| 自僱身分 | 納稅申報表填寫人的詳細資訊（若此申報表由受酬的申報代理人填寫並申報）。 |
重要欄位
- 名
- 姓
- SSN
- 簽名／日期
驗證規則
| Rule | Description |
|---|---|
| Clean Email | 檢查 Spouse’s Signature/Email Address 欄位中的錯誤值，並將其替換為支援的值。例如，Email Address joe@mail.com 會變更為 joe@gmail.com。 |
| Clean Code | 檢查非數字值，並在 SSN、Third Party Designee/PIN、Signature/Identity Protection PIN、Spouse’s Signature/Identity Protection PIN、Spouse/Spouse’s SSN、Box 35 Group/Box 35b - Routing Number 和 Box 35 Group/Box 35d - Account Number 欄位中，將這些值替換為空字串。例如，SSN 555-55-5555 會變更為 555555555。 |
| Clean Year | 檢查 年度 欄位中的值。會將 2 位數與 3 位數的年度（例如 22 或 022）轉換為 4 位數格式（例如 2022）。假設所有 2 位數與 3 位數的年度皆為 2022 或 2023。 |
| Form Type Check | 檢查表單是否為 Form 1040 和／或 Form 1040-SR。 |
| Check Year | 檢查 年度 欄位中的值，只能為 2022 或 2023。如果擷取的欄位值不同，則會顯示一則訊息，說明已處理的表單不受此技能支援。 |