注意： Form 1099-B，经纪人和易货交易所得 Skill 已训练用于处理 2021、2022 和 2023 纳税年度的表单。此 Skill 支持识别手写文本。该选项默认启用。如果您不导入手写表单，请在 Skill 设置中禁用 Handwritten 选项。
国家和语言
| 国家 | 语言 |
|---|---|
| USA | English |
已提取字段
基本表单信息
| Field | 描述 |
|---|---|
| Void | 指定应作废已处理的表单。 |
| Corrected | 指定提交此已处理的表单是为更正先前提供的数据。 |
| 年 | 报告所对应的会计年度。 |
表格 8949 分类
| 字段 | 描述 |
|---|---|
| 表格 8949 上的适用复选框 | 指示应在表格 8949 的何处申报此处理事务。可能的代码值： 代码 A（表示成本或其他计税基础已向 IRS 报告的短期处理事务） 代码 B（表示成本或其他计税基础未向 IRS 报告的短期处理事务） 代码 D（表示成本或其他计税基础已向 IRS 报告的长期处理事务） 代码 E（表示成本或其他计税基础未向 IRS 报告的长期处理事务） 代码 X（用于持有期未知的处理事务）。 |
付款方详情
| 字段 | 说明 |
|---|---|
| Name | 付款方的姓名、地址、电话号码和纳税人识别号（TIN）。 |
| Street | 付款方的姓名、地址、电话号码和纳税人识别号（TIN）。 |
| City | 付款方的姓名、地址、电话号码和纳税人识别号（TIN）。 |
| State | 付款方的姓名、地址、电话号码和纳税人识别号（TIN）。 |
| Country | 付款方的姓名、地址、电话号码和纳税人识别号（TIN）。 |
| ZIP Code | 付款方的姓名、地址、电话号码和纳税人识别号（TIN）。 |
| Phone | 付款方的姓名、地址、电话号码和纳税人识别号（TIN）。 |
| TIN | 付款方的姓名、地址、电话号码和纳税人识别号（TIN）。 |
收件人详情
| Field | 描述 |
|---|---|
| Name | 收件人的姓名、地址以及纳税人识别号（TIN）。 |
| Street | 收件人的姓名、地址以及纳税人识别号（TIN）。 |
| City | 收件人的姓名、地址以及纳税人识别号（TIN）。 |
| State | 收件人的姓名、地址以及纳税人识别号（TIN）。 |
| Country | 收件人的姓名、地址以及纳税人识别号（TIN）。 |
| ZIP Code | 收件人的姓名、地址以及纳税人识别号（TIN）。 |
| TIN | 收件人的姓名、地址以及纳税人识别号（TIN）。 |
账户与身份识别信息
| field | 描述 |
|---|---|
| 账户号 | 付款方用于识别收款人的唯一号码。 |
| 第二次已通知 TIN | 指明在3个日历年内，付款方是否已两次收到IRS通知，称付款方提供的纳税人识别号（TIN）不正确。 |
| CUSIP 编号 | 分配给每一项在统一证券识别程序委员会（CUSIP）注册的证券的唯一标识符。 |
| FATCA 申报要求 | 指明已满足FATCA（外国账户税务合规法案）的申报要求。 |
处理事务详情
| 字段 | 描述 |
|---|---|
| 属性说明 | 对于股票和债务类工具，填写被交换的股份或份额的描述。对于股票，填写被交换的股票类别（例如优先股、普通股等）。对于易货处理事务，填写所提供的服务或财产的描述。 |
| 获取日期 | 已出售任何证券的取得日期。 |
| 出售或处置日期 | 出售或交换的成交日期。 |
财务信息
| 字段 | 说明 |
|---|---|
| Proceeds | 来自所有处置（包括卖空）证券、商品、期权、证券期货合约或远期合约的总现金收入。 |
| Cost or Other Basis | 已售出证券的调整后成本基础；如该证券不在覆盖范围内，则不适用。 |
| Accrued Market Discount | 累计的市场折价金额。 |
| Wash Sale Loss Disallowed | 对具有相同 CUSIP 编号的受覆盖证券而言，如卖出与买入交易均在同一账户内发生，则不允许抵扣的洗售亏损。 |
盈亏分类
| 字段 | 说明 |
|---|---|
| 短期盈亏 | 指持有一年或以下的资本资产出售所产生的利润或亏损。 |
| 长期盈亏 | 指在出售前持有超过一年的资本资产出售所产生的利润或亏损。 |
| 普通 | 指证券或其他资产出售产生的盈亏按普通收入或普通损失处理，而非按资本利得或资本损失处理。 |
收益来源
| Field | Description |
|---|---|
| Collectibles | 指定收益是否来自涉及收藏品的处理事务。可能的取值：Collectibles，QOF（处置对“质量与结果框架”权益的行为）。 |
| QOF | 指定所报告的处理事务为对合格机会基金（Qualified Opportunity Fund）投资的处置（例如出售、交换或其他转让）。 |
向 IRS 报告
| 字段 | 说明 |
|---|---|
| Gross Proceeds | 在扣除任何佣金、费用或其他开支之前，通过出售证券、商品或其他财产获得的总金额。 |
| Net Proceeds | 扣除某些费用（如佣金和过户税）后的出售净收益。 |
预扣税与申报
| 字段 | 说明 |
|---|---|
| 不允许亏损 | 指定基于收益金额不允许产生亏损。 |
| 向 IRS 报告成本基数 | 指定是否已向 IRS 报告成本基数。 |
期货与外币合约
| field | 描述 |
|---|---|
| 已平仓合约的已实现利润或（亏损）（本年） | 付款人在本年度已平仓的受监管期货或外币合约的已实现利润或（亏损）。 |
| 未平仓合约的未实现利润或（亏损）（上一年） | 上一年度受监管期货或外币未平仓合约的未实现利润或（亏损）。 |
| 未平仓合约的未实现利润或（亏损）（本年） | 本年度受监管期货或外币未平仓合约的未实现利润或（亏损）。 |
| 合约的汇总利润或（亏损） | 来自受监管期货或外币的本年度汇总利润或（亏损）。 |
易物处理事务
| 字段 | 说明 |
|---|---|
| 易物 | 易物交换平台成员或客户收到的总额（毛额）。 |
州 1 信息
| 字段 | 描述 |
|---|---|
| 州名称 | 关于参与 Combined Federal/State Filing Program 且/或需要向州税务部门提交本表纸质副本的申报人的信息。 |
| 州识别号 | 关于参与 Combined Federal/State Filing Program 且/或需要向州税务部门提交本表纸质副本的申报人的信息。 |
| 预扣州税 | 关于参与 Combined Federal/State Filing Program 且/或需要向州税务部门提交本表纸质副本的申报人的信息。 |
州 2 信息
| Field | 描述 |
|---|---|
| 州名称 | 适用于参与“联邦/州联合申报计划”的申报人，和/或必须向州税务部门提交本表纸质副本的申报人的相关信息。 |
| 州识别号 | 适用于参与“联邦/州联合申报计划”的申报人，和/或必须向州税务部门提交本表纸质副本的申报人的相关信息。 |
| 预扣州税 | 适用于参与“联邦/州联合申报计划”的申报人，和/或必须向州税务部门提交本表纸质副本的申报人的相关信息。 |
关键字段
- 年
- 付款方详细信息/纳税人识别号（TIN）
- 收款方详细信息/名称
- 收款方详细信息/纳税人识别号（TIN）