国家和语言
| Countries | Languages |
|---|---|
| USA | English |
已提取字段
基本表单信息
| 字段 | 描述 |
|---|---|
| 作废 | 表示应将已处理的表单作废。 |
| 更正 | 表示提交已处理的表单以更正先前提供的数据。 |
| 年 | 报告会计年度。 |
付款方详情
| Field | 描述 |
|---|---|
| Name | 付款方的姓名。 |
| Street | 付款方的街道地址。 |
| City | 付款方的城市。 |
| State | 付款方的州/省。 |
| ZIP Code | 付款方的邮政编码。 |
| Country | 付款方的国家/地区。 |
| Phone | 付款方的电话号码。 |
纳税人识别号
| 字段 | 描述 |
|---|---|
| 付款方的纳税人识别号（TIN） | 分配给付款方的纳税人识别号。 |
| 收款方的纳税人识别号（TIN） | 分配给收款方的纳税人识别号。 |
收款方详情
| field | 描述 |
|---|---|
| Name | 收款方的姓名和地址。 |
| Street | 收款方的姓名和地址。 |
| City | 收款方的姓名和地址。 |
| State | 收款方的姓名和地址。 |
| ZIP Code | 收款方的姓名和地址。 |
| Country | 收款方的姓名和地址。 |
账户信息
| 字段 | 说明 |
|---|---|
| 账户号 | 付款方用于标识收款人的唯一号码。 |
分配信息
| 字段 | 说明 |
|---|---|
| 总分配额 | 分配的总金额（税费和其他扣除之前）。 |
| 应税金额 | 需缴税的分配金额（如果可获得计算该金额所需的数据）。 |
| 应税金额未确定 | 表示无法获得用于计算 2a 框（应税金额）所需的数据。 |
| 全部分配 | 表示 1 框（总分配额）所列金额为一次性付款，或在指定财年收到的付款是分期或部分付款系列中的最后一笔。 |
| 资本利得 | 按资本利得计税的金额。 |
| 已预扣联邦所得税 | 预扣为联邦所得税的总金额。 |
员工缴费与证券
| 字段 | 说明 |
|---|---|
| 员工缴费或保险费 | 由收款人支付的员工缴费或保险费（在申报财年内可享受税前扣除）。 |
| 雇主证券的未实现增值净额 | 收款人从雇主证券中取得的未实现增值净额。 |
分配代码和账户类型
| 字段 | 说明 |
|---|---|
| 分配代码 | 分配代码。付款方最多可指定两个代码，IRS 将据此判断收款人是否就相关付款提供了正确信息。允许的字符：数字 1–9 和拉丁字母 A–W。 |
| IRA SEP SIMPLE | 指明付款来自个人退休账户（IRA）、简化雇员养老金（SEP IRA）或简化激励匹配计划个人退休账户（SIMPLE IRA）。 |
年金与分配明细
| 字段 | 说明 |
|---|---|
| 其他 | 从年金合同收到的分配金额。若分配给多人，亦会显示表单中指定收款人所获得的份额。 |
| 其他（%） | 从年金合同收到的分配金额。若分配给多人，亦会显示表单中指定收款人所获得的份额所占百分比。 |
| 您在总分配中的百分比 | 收款人实际获得的分配比例（当分配对象多于一人时）。 |
员工缴费历史
| 字段 | 说明 |
|---|---|
| 员工缴费总计 | 收款人所支付的员工缴费总金额。不包含在此前任何财务年度已计入税前扣除的缴费。 |
Roth 账户信息
| 字段 | 说明 |
|---|---|
| 5 年内可分配至 IRR 的金额 | 自首次向 Roth 账户缴款之日起 5 年内可作为计划内 Roth 转换（Rollover）进行分配的总计金额。 |
| 指定 Roth 缴款的首个年份 | 收款人首次向指定 Roth 账户缴款的年。 |
合规与付款信息
| field | 描述 |
|---|---|
| FATCA Filing Requirement | 指明已满足 FATCA（外国账户税务合规法案）的申报要求。 |
| Date of Payment | 指明需申报的身故给付的付款日期，格式：MM/DD/YYYY。 |
州和地方税务信息
| 字段 | 描述 |
|---|---|
| State Tax Withheld 1 | 针对州和地方的付款与税务信息。包含付款金额、预扣税、州和地方名称，以及在相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| State Tax Withheld 2 | 针对州和地方的付款与税务信息。包含付款金额、预扣税、州和地方名称，以及在相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| State and Payer State Number 1 | 针对州和地方的付款与税务信息。包含付款金额、预扣税、州和地方名称，以及在相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| State and Payer State Number 2 | 针对州和地方的付款与税务信息。包含付款金额、预扣税、州和地方名称，以及在相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| State Distribution 1 | 针对州和地方的付款与税务信息。包含付款金额、预扣税、州和地方名称，以及在相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| State Distribution 2 | 针对州和地方的付款与税务信息。包含付款金额、预扣税、州和地方名称，以及在相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| Local Tax Withheld 1 | 针对州和地方的付款与税务信息。包含付款金额、预扣税、州和地方名称，以及在相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| Local Tax Withheld 2 | 针对州和地方的付款与税务信息。包含付款金额、预扣税、州和地方名称，以及在相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| Name of Locality 1 | 针对州和地方的付款与税务信息。包含付款金额、预扣税、州和地方名称，以及在相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| Name of Locality 2 | 针对州和地方的付款与税务信息。包含付款金额、预扣税、州和地方名称，以及在相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| Local Distribution 1 | 针对州和地方的付款与税务信息。包含付款金额、预扣税、州和地方名称，以及在相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
| Local Distribution 2 | 针对州和地方的付款与税务信息。包含付款金额、预扣税、州和地方名称，以及在相应州分配给付款人的纳税人识别号。 |
关键字段
- 年
- 付款方详细信息/名称
- 付款方纳税人识别号（TIN）
- 收款方纳税人识别号（TIN）
- 收款方详细信息/名称
- 账户号
- 总分配额
- 应税金额
校验规则
| 规则 | 说明 |
|---|---|
| 完整表单 年 | 检查 年 field 中的值。会去除所有空白字符，并将两位数年份转换为四位数格式。若最后两位为数字且以 9 开头，则将其转换为 1900 年代（例如，99 转为 1999）；否则，默认按 2000 年代处理（例如，24 转为 2024）。 |